减税降费政策是什么

减税降费是国家实施的税收减免政策和降低企业或个人费用负担的政策，“减税”涉及增值税、企业所得税等税种 ，“降费 ”涉及行政事业性收费收入。2024年及2025年10月部分具体政策如下：2024年部分具体政策西部大开发企业所得税优惠政策：享受主体为设在西部地区的鼓励类产业企业 。

减税降费是指国家通过减少税收收入来减轻企业和个人的经济负担的一种财政政策
。具体含义：减税通常指的是降低各种税收的税率或减少特定税种的征收；降费则是指降低行政性收费或其他费用的标准。这一政策旨在优化企业环境
，增强其盈利能力，并提升个人的消费与投资能力 。

降费：针对非税收入削减降费的核心是降低行政事业性收费和政府性基金等非税收入 ，直接减轻企业或个人的费用负担
。其范围包括取消或停征涉企收费（如2017年取消35项涉企行政事业性收费） 、清理规范政府性基金（如改革后全国政府性基金从多项缩减至21项）等。

缓解经营困难：通过减税降费直接降低企业负担
，帮助市场主体应对成本上升
、需求不足等挑战 。稳定经济基本盘：保障市场主体存续，维护就业和民生 ，为经济恢复提供支撑。引导金融支持实体经济：政策将与金融机构让利措施协同，形成“财税+金融
”的组合拳
。

减税降费是政府采取的一种经济政策措施
，旨在通过减少企业和个人的税收负担、减免相关费用或提供优惠政策，来促进经济增长 、刺激消费和投资 ，改善市场环境。减税降费主要包括以下内容：- 企业所得税减免或减税：政府可能采取措施降低企业所得税税率
，增加免税额度，或为特定行业或区域的企业提供税收减免政策 。

超2.5万亿元!2020年减税降费政策很给力

020年我国减税降费规模超过5万亿元 ，通过多批次政策措施有效助力疫情防控和经济社会发展
，同时顺利完成税费收入预算任务，为“六稳”“六保 ”大局提供有力支撑
。

万亿元的税收利好政策为中小电商企业带来资金支持
、减轻税负、鼓励创新等积极影响 ，具体如下：减税降费大优惠十三五报告提出2022年预计全年退税减税约5万亿元
，并提及一系列减税降费利好新政，这些政策具有力度更大 、覆盖面更广、精准度更高的特点 ，对中小电商企业意义重大。

国家通过一系列减税降费政策切实为企业减负
，助力其渡过疫情难关，成效显著 。具体体现在以下方面：政策部署与落实要求政策规模与目标：政府将全年减税降费规模定为5万亿元 ，作为“救市
”关键举措，旨在保就业
、保民生、保市场主体及保产业链供应链稳定
，帮助中小企业应对疫情冲击
。

今年两会明确退税 、减税5万亿元，主要涉及增值税
、企业所得税、大规模退税 、研发费用加计扣除及个人所得税五大方面优惠政策。 具体如下：增值税优惠阶段性免征：对小规模纳税人阶段性免征增值税 。

今年以来各项退税减税降费政策正在加快实施 ，全年退税降费规模预计达5万亿元
，政策落地效果显著，为企业减负纾困提供有力支持
。具体内容如下：政策出台与规模：财政部今年已出台20多项税费支持政策 ，全年退税降费规模预计达5万亿元。

三大交易所扩大上市费用免收范围,4769家公司省钱了

〖壹〗
、三大交易所（北交所、上交所 、深交所）均扩大了上市费用免收范围
，覆盖全部或更多地区上市公司，涉及4769家公司 ，切实减轻了企业负担 。 具体措施如下：北交所首次免收范围：3月17日公告免收注册地在深圳市
、内蒙古自治区、山东省 、吉林省
、上海市的上市公司2022年上市年费
。

〖贰〗、017年旅游类上市公司年报中的十个“第一”及关键表现如下：最亮眼：华侨城上榜理由：营收榜 、盈利榜双料冠军。关键数据：营收：423亿元
，位列上市旅企第一 。利润总额：122亿元，同比增长333% ，超出集团“跨越式发展 ”目标（120亿元）。净利润：归属上市公司股东净利润84亿元
，位列盈利榜第一
。

疫情期间对单位的优惠政策

疫情期间对单位的优惠政策主要包括社保费减免、税收减免
、企业所得税减免、其他税费优惠以及地方性支持政策，具体如下：社保费减免：针对中小微企业 ，实行三项社保（基本养老保险 、失业保险
、工伤保险）单位缴费部分免征政策；大型企业等其他参保单位则享受社保费减半征收政策。

疫情期间社保减免政策主要针对企业单位缴费部分，不同规模企业减免政策不同
，个人社保待遇不受影响，灵活就业人员不适用减免政策但可申请延期缴纳 。具体如下：不同规模企业的减免政策中小微企业：除湖北外各省份 ，从2月到6月可对中小微企业免征企业养老、失业 、工伤保险单位缴费
，同时允许暂缓缴纳公积金
。

国家疫情期间对中小企业的免税政策主要包括社保费减免
、税收减免、房屋租金减免以及企业所得税减免等方面。社保费减免：对中小微企业实行三项社保单位缴费部分免征政策，具体包括基本养老保险 、失业保险
、工伤保险 。大型企业等其他参保单位（不含机关事业单位）享受社保费减半征收的政策
。

疫情期间 ，国家出台了多项减免政策来支持企业和个人。这些政策主要包括社保费减免、租金减免 、税收减免以及贷款支持等 。社保费减免方面
，针对中小微企业和大型企业等参保单位，实施了不同幅度的社保费用减免措施 ，以减轻企业的负担
。

疫情期间最新的税费减免优惠政策主要包括以下几点：参与疫情防治工作者个税免征：对于参与疫情防控的医务工作者及相关防疫人员
，所取得的工作补助和奖金都会免征个人所得税。捐赠新冠肺炎疫情物资税费减免：捐赠疫情防控的进口物资，可免征进口关税和进口环节的增值税
、消费税 。

捐赠使用限制：国家机关、公益性社会组织和承担疫情防治任务的医院接受的捐赠 ，应专项用于应对疫情工作
，不得挪作他用
。个人所得税政策医务人员和防疫工作者补助：对参加疫情防治工作的医务人员和防疫工作者按照政府规定标准取得的临时性工作补助和奖金，免征个人所得税。

疫情期间减税政策

〖壹〗 、疫情期间享受减免税优惠的10个关键问题解答如下：问题1：危货运输企业运输医用酒精能否免征增值税？根据8号公告 ，运输疫情防控重点保障物资取得的收入免征增值税 。医用酒精已被列入《疫情防控重点保障物资清单》，因此运输医用酒精的收入可享受免税政策。政策自2020年1月1日起实施
，截止日期视疫情情况另行公告
。

〖贰〗、增值税相关优惠留抵退税与设备抵扣：企业可申请增值税留抵退税以缓解资金压力，生产防疫物资的企业新购设备可一次性税前扣除 ，并享受增值税抵扣。例如
，湖北三江航天江河橡塑有限公司等企业通过此政策减轻了运营负担 。

〖叁〗
、湖北疫情期间的税务减免政策主要包括以下方面：全面落实相关税收政策助力物资供应保障增值税相关：落实深化增值税改革政策，抓好增值税留抵退税和小微企业普惠性政策落地
。对医药、医疗 、医用物资 ，蔬菜等农产品
，交通物流等方面实施增值税减免税政策。

〖肆〗
、疫情期间企业国税减免政策主要包括增值税、企业所得税及其他税费的减免，具体如下：增值税优惠重点物资生产企业留抵退税：疫情防控重点保障物资生产企业可全额退还增值税增量留抵税额 ，缓解企业资金压力 。

〖伍〗 、中小企业因疫情导致重大损失或生产经营受重大影响的
，如符合当地政策，可申请房土两税减免 ，具体申请流程询问当地税务机关
。生活服务免征增值税：生活服务包括餐饮住宿服务
、居民日常服务等
，均免征增值税。纳税人可放弃免税、减税，按规定缴纳增值税 ，放弃后36个月内不得再申请免税 、减税 。